Comprender las finanzas corporativas y saber cómo utilizarlas como un servicio

Mantener las finanzas corporativas en orden es una tarea importante para cualquier negocio.

Finanzas corporativas: aunque esta frase es una premisa básica en el ambiente organizacional, realizar una proyección completa con datos consistentes y reunirlos de manera que permita un análisis completo no es algo simple.

Las empresas de servicios, por ejemplo, se ocupan de un “producto” intangible. Esto hace que los cálculos financieros sean bastante diferentes de los de una industria de productos. Esto crea la necesidad de los servicios de un profesional con un profundo conocimiento de las finanzas corporativas, desde su concepto hasta la forma en que se realizan las mediciones de la salud financiera. Además, proporciona datos y consejos que ayudan a mantener la sostenibilidad de la empresa.

En este artículo, le ayudaremos a entender las finanzas corporativas de su negocio. Además, le daremos instrucciones sobre cómo ofrecer servicios relacionados a sus clientes. ¡Así que compruébalo!

¿Qué son las finanzas corporativas?

Para muchas personas, el surgimiento de las empresas se habría producido en el nacimiento del capitalismo moderno a mediados del siglo XVI. Sin embargo, la historia de los negocios comenzó mucho antes, siendo una creación medieval. Desde entonces, las finanzas corporativas han formado parte de la vida cotidiana de los empresarios y empleados. Pero, después de todo, ¿cómo podemos definir este término?

Las finanzas corporativas están vinculadas a los estudios realizados sobre las decisiones monetarias de una empresa, lo que básicamente implica todo lo que se decide dentro de la empresa, sin importar el área.

El concepto se basa en el principio de maximizar el valor de una empresa. A través de las finanzas corporativas se decidirán cuestiones como las inversiones a realizar, la necesidad de financiación de terceros para los proyectos, el correcto establecimiento de dividendos, el pago de facturas, la separación de gastos fijos y variables, entre otras acciones.

La importancia del control financiero

Al controlar las finanzas, la empresa es consciente de su situación financiera real. Es decir, sabe exactamente cuánto tiene en efectivo, los valores que se pueden invertir, entre otras variables.

Contar con este tipo de gestión de recursos también es importante para los estudios de viabilidad de los proyectos, la necesidad de fuentes de crédito, el establecimiento de estrategias para captar la confianza de los acreedores y la promoción del uso eficaz y racional de los recursos disponibles.

Finalmente, el conocimiento de los detalles financieros ayuda en el proceso de sinergia entre los sectores. De esta manera, la organización tiene control sobre las necesidades financieras de cada uno, asignando los recursos de acuerdo con las demandas.

¿Cómo se manejan las finanzas corporativas?

Como se ha visto hasta ahora, las finanzas son mucho más que una conceptualización que implica el pago de facturas e inversiones. Dada la explicación del tema anterior, ahora es necesario saber cómo trabajarlos correctamente como un servicio.

Vale la pena recordar que una empresa de productos y una de servicios difieren en algunos puntos. Uno de ellos está en el ámbito de su actuación. Por ejemplo, un negocio de servicios opera más localmente. Por lo tanto, los empresarios deben prestar atención a la realidad económica local, como la formación de los precios.

De esta manera, los consejos serán útiles y le ayudarán a trabajar de manera más consistente en los diferentes tipos de negocios. ¡Mira esto!

Planificación estratégica

El primer aspecto que se trabaja cuando se habla de finanzas corporativas es la planificación estratégica. Comprende una serie de pasos, tales como el presupuesto, las estrategias, los escenarios, varias políticas y herramientas de control presupuestario.

En el caso del presupuesto, se proyectarán los ingresos, gastos, costos e inversiones para cada uno de los sectores de la empresa. Lo ideal es que se realice anualmente, siempre proyectando los costes obtenidos, para alinear las estrategias de la empresa.

En la fase de desarrollo de la estrategia, la organización debe alinear sus metas y objetivos. Para ello, será necesario tener en cuenta la proyección de venta de los servicios, los costos que tendrán, las inversiones y la situación financiera. Así, será posible tener un escenario base para que el presupuesto sea lo más fiel posible.

En el proceso de preparación de los escenarios, se deben considerar los escenarios optimistas, neutrales y pesimistas. En cada una de ellas se debe hacer una proyección financiera, tomando en consideración los informes de operaciones financieras anteriores y considerando porcentajes de inflación, mercado, entre otros detalles.

La planificación financiera de las empresas de servicios también debe considerar algunas políticas, como la recepción (qué medios de pago se aceptarán, plazos, entre otros), pero también el pago, las formas de descarga de sus proveedores, etc.

Finalmente, el plan considera las herramientas de control que harán efectivas todas las actividades mencionadas, es decir, software y hojas de cálculo, que ayudarán a mantener las finanzas al día.

Cuenta de resultados

Conocer la viabilidad económica y financiera de un negocio ayuda a delimitar el valor cobrado por el producto o servicio, equilibrando las finanzas para entender si el retorno de la inversión será algo positivo. Con esto, los empresarios pueden eliminar aquellos servicios o productos que no son ventajosos para la empresa, o incluso reformularlos para hacerlos más atractivos para los consumidores.

Para que este análisis sea efectivo, es necesario prestar atención a algunos pasos, tales como:

  • proyección de ventas para cada uno de los servicios ofrecidos;
  • proyección de costos, gastos e inversiones;
  • proyección de flujo de caja mensual.

Tras las proyecciones de costes y ventas, que ayudan a obtener el flujo de caja, entra una nueva fase del proceso: el análisis de indicadores, que colabora con el proceso de definición de la viabilidad de los servicios ofrecidos.

Entre ellas se encuentra la Tasa Mínima de Atractivo (TMA), que representa el mínimo rendimiento esperado de la inversión en un proyecto, por ejemplo. Para ello, tiene en cuenta variables como el capital disponible y el margen de beneficio esperado.

Otro indicador es la recuperación de la inversión, que se refiere al tiempo que el proyecto tardará en ser pagado. Por ejemplo, si se han invertido R$ 200.000 en el negocio y éste tiene un retorno mensual de R$ 20.000, el retorno será de 10 meses.

Gestión de activos y pasivos

La gestión de activos y pasivos también forma parte de las operaciones cotidianas de una empresa, y es importante que usted esté al tanto cuando ofrezca este servicio en su cartera. Los activos son los que posee la organización, como el efectivo, el inventario y las cuentas por cobrar. Podemos definirlos como cantidades que pueden ser invertidas y generar flujo de caja.

Mientras tanto, los pasivos son las deudas, es decir, las cantidades que deben ser pagadas a lo largo del tiempo. La gestión de estos activos proporciona el uso de herramientas que ayudan al inversor (empresario) a tomar decisiones, creando conciencia de los riesgos, lo que aumenta las posibilidades de éxito.

Para ello se utiliza la técnica de Gestión de Activos y Pasivos (ALM), que ayuda en la gestión de riesgos, evitando la desintegración de activos y pasivos. Permitirá al empresario variar su cartera de inversiones, por ejemplo.

El trabajo de su parte será gestionar cómo se hace, buscando la máxima rentabilidad y considerando las variables. Algunos de ellos son fondos de pensiones y también inversiones según las instituciones financieras.

¿Cómo medir la salud financiera de la empresa?

El control financiero corporativo es esencial, como hemos visto hasta ahora. Por lo tanto, es necesario aprender a medir la salud financiera del negocio. En el tema anterior, incluso mencionamos los indicadores de desempeño. A continuación, mostraremos algunos más que pueden tener un impacto significativo en las finanzas y que son esenciales para su trabajo.

Facturación. Finanzas corporativas

La facturación es el resultado de la suma de las ventas realizadas por las empresas en un período determinado, tanto de productos como de servicios. Puede (y debe) hacerse mensual y anualmente.

Este aspecto ayuda a tener una visión general del rendimiento financiero de la empresa. Vale la pena recordar que es necesario considerar no sólo las ventas brutas, sino también las ventas netas. Mientras que el primero tiene en cuenta la totalidad del importe recibido, el segundo, a su vez, considera el total recibido menos los impuestos pagados por cada venta.

Recibos. Finanzas corporativas

Hay que tener en cuenta que los recibos y la facturación no son la misma cosa. Imagine que la empresa está vendiendo una gran cantidad de productos, pero puede no tener entradas proporcionales. Esto sucede cuando la opción de pago a plazos y ventas a plazos es más común.

La entrega entrante debe estar cerca de la facturación – esto es ideal. Por ello, es importante medir la tasa de recaudación para evaluar si existe una alta morosidad, las principales causas, así como el establecimiento de estrategias para realizar las cobranzas. En este último caso, como el servicio es ofrecido por usted, es importante estar al tanto de los tipos de acciones ideales para los diferentes negocios.

Costes fijos y variables. Finanzas corporativas

Los costos pueden clasificarse de diferentes maneras, como ya sabrá. Para medir la salud financiera de una empresa, uno de los primeros pasos que debe conocer es el costo fijo. Este tipo de gasto no cambia, aunque la producción aumente o disminuya, y está directamente relacionado con el mantenimiento estructural y operativo del negocio, como el alquiler, la seguridad y los servicios de limpieza, entre otros.

A pesar de los constantes cambios, el conocimiento de los costos variables es igualmente importante. Varían según el aumento o la disminución de la producción. En el caso de las empresas de servicios, dependen de la demanda de los mismos, que va desde la materia prima, la energía eléctrica hasta las comisiones por las ventas realizadas.

Ambas son esenciales para la planificación financiera, especialmente en lo que respecta a las políticas de descuento, como la reducción del precio final cobrado al cliente, y son cruciales para llevar un registro de las cuentas y categorizarlas, lo que contribuye al proceso de sostenibilidad de la empresa.

Índice de deuda. Finanzas corporativas

Otro indicador que ayuda a verificar la salud financiera de una empresa es su ratio de deuda. Este parámetro debería utilizarse para identificar la proporción de los bienes de la empresa que se financió con recursos de terceros. En otras palabras, aquellas deudas que deben ser saldadas por la empresa en el futuro.

Es fundamental hacer un seguimiento de este índice cuando la empresa comienza a incurrir en deudas de financiación. Entender cómo se desarrolla este monto ayudará a asegurar que las cuentas estén bajo control.

El cálculo es sencillo: se suma el total del capital procedente de terceros (pasivos a corto y largo plazo) y se divide el número obtenido por el total de los activos en posesión de la empresa. Cabe recordar que un ratio de deuda insatisfactorio no significa que la empresa no sea sostenible y tampoco lo contrario, y otras variables deben ser consideradas en este cálculo.

Entrada promedio

El billete promedio tiene un gran impacto en las finanzas de un negocio. Es un indicador que corresponde al valor medio de las ventas, basándose en el volumen de ventas realizadas en un período.

El cálculo ayuda en la identificación de las necesidades de adaptación estratégica, de refuerzo en las inversiones y también en el equipo de ventas. También muestra cuánto vende la empresa, el impacto de los costes de producción y las interferencias en la elección de la compra.

Punto de equilibrio

El denominado Punto de equilibrio (PEF) es un punto que se refiere a la paridad financiera de los ingresos y gastos totales durante un período determinado. Este indicador permite calcular el volumen de negocios mínimo mensual necesario para que un negocio cubra sus gastos. Por lo tanto, esta cifra sirve tanto para los gastos fijos como para los variables, así como para la cantidad necesaria para empezar a obtener beneficios.

Para evaluarlo, hay que tener en cuenta las actividades desarrolladas y el sector en el que opera la empresa. A través de él, también será posible definir las necesidades de un mayor capital de trabajo, pero también la posibilidad de invertir los recursos restantes, a fin de evitar paros de caja.

Estado de resultados del ejercicio (DRE)

Una de las mejores maneras de entender las finanzas de un negocio es a través de su DRE. Este informe financiero incluye datos sobre el ingreso operativo bruto, el costo de las ventas, los gastos y el ingreso neto. Todo esto sirve como base para que usted trabaje en las finanzas de un negocio, teniendo la visión correcta de cómo invierte su dinero, pero también de cómo y qué costos están incrustados en él, así como lo que se puede hacer para disminuirlos.

Además, al tratarse de un documento obligatorio y oficial, los datos deben indicarse con la máxima fidelidad. Por lo tanto, esta será la base de todo su trabajo, ya que para hacer uso de cualquiera de los indicadores anteriores, debe contar con información consistente.

¿Cuáles son los mejores consejos para mantener su gestión financiera saludable?

Ayudar a diseñar las finanzas de un negocio para que se desarrolle es la labor del profesional que trabaja en el área de las finanzas corporativas. Por esta razón, es importante que conozca algunos consejos valiosos para hacer una gestión financiera que ayude a mantener la empresa de forma sostenible. ¡Míralos!

Realizar la contabilidad de todos los gastos

Uno de los mayores errores de las empresas es elegir lo que se va a poner en los informes, porque no creen que todos los datos sean importantes. Sin embargo, desde los gastos con suministros de oficina hasta la compra de equipos importantes para la producción deben ser marcados en los documentos contables.

Una forma de hacer más efectiva la contabilidad de los gastos es clasificar los valores que salen del flujo de caja. Por ejemplo, cree categorías como costes fijos y variables. Esto le ayudará a tener una dimensión de los cuellos de botella en su negocio. Esto es esencial cuando se trata de reducir o incluso eliminar aquellos gastos que cargan el presupuesto corporativo.

Establecer buenas prácticas de gestión presupuestaria

Tan importante como la contabilidad y la categorización de los gastos es establecer buenas prácticas de gestión presupuestaria. Definir cuánto está disponible en el presupuesto evita que los gastos superfluos estén presentes diariamente. También hace que los empleados de una empresa sean más conscientes de la asignación de recursos.

Por lo tanto, para que el presupuesto se haga correctamente, incluye información como la proyección de los ingresos y gastos esperados, el balance y el objetivo de crecimiento. Esto debería establecerse anualmente, pero cabe mencionar que la verificación de los datos debe hacerse mensualmente para evitar errores.

Evaluar las ofertas de compra

Toda empresa necesita de insumos para mantener su funcionamiento, ya sea su desempeño en el mercado de productos o servicios. Por lo tanto, una práctica aplicable a todas ellas es la evaluación de las ofertas de compra. Pero, después de todo, ¿qué significa eso?

Por ejemplo, si la empresa necesita nuevas computadoras, es esencial que haga por lo menos tres presupuestos.

 

Siga con nosotros entendiendo el mundo de las finanzas corporativas: https://finanzas24h.com

Fuente de confianza: https://gerencianet.com.br/blog/entenda-sobre-financas-corporativas/

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *

Si continuas utilizando este sitio aceptas el uso de cookies. más información

Los ajustes de cookies de esta web están configurados para "permitir cookies" y así ofrecerte la mejor experiencia de navegación posible. Si sigues utilizando esta web sin cambiar tus ajustes de cookies o haces clic en "Aceptar" estarás dando tu consentimiento a esto.

Cerrar